Як отримати податкове відрахування з недержавного пенсійного фонду?

Клієнти НПФ, які сплачують внески через роботодавця, можуть оформити СНО через бухгалтерію, не чекаючи закінчення календарного року. Для цього необхідно подати до бухгалтерії за місцем роботи відповідну заяву та надати довідку з податкового органу, що підтверджує право на отримання відрахування.

Щоб дізнатися про можливість отримання податкових відрахувань у спрощеному порядку, зверніться до свого банку. Камеральна податкова перевірка на основі заяви на відрахування у спрощеному порядку проводиться протягом 30 днів, потім упродовж 15 днів відбувається повернення коштів.

Відрахування можна отримати по внескам: за договорами недержавного пенсійного забезпечення з недержавними пенсійними фондами; за договорами добровільного пенсійного страхування із страховими організаціями; за договорами добровільного страхування життя, якщо такі договори укладаються терміном щонайменше п'ять років.

Оформити відрахування на внесок можна, можливо відразу після закінчення податкового періоду – вже наступного року після поповнення рахунку. Цей тип відрахування можна одержувати щорічно або разом за три попередні роки. Коли ви закриєте інвестиційний рахунок, треба буде сплатити податок з прибутку, який отримаєте від операцій із цінними паперами.